Повернення довоєнних вимог до банків: НБУ оновив ознаки дефолту боржників

"З огляду на стале відновлення економіки та адаптацію банківської системи до роботи в умовах воєнного стану Національний банк продовжує поступово повертати вимоги до банків, які були тимчасово послаблені на початку повномасштабного вторгнення, у тому числі стосовно здійснення оцінки кредитного ризику", – зазначають у Нацбанку.

Так, з 31 жовтня відновлюються окремі вимоги Положення про визначення банками розміру кредитного ризику за активними операціями, затвердженого постановою НБУ №351 від 30 червня 2016 року.

Це стосується вимог про визнання банком дефолту боржника, якщо боржник сплатив борг в обсязі менше обсягу доходів, визнаного банком, або якщо відбулося зменшення відсоткової ставки за кредитом більш ніж на 30% від первинних умов договору.

На основі визначених у вищевказаному Положенні принципах оцінки кредитних ризиків, НБУ запроваджує додаткові ознаки дефолту боржників - юридичних осіб, активи яких оцінюються на індивідуальній основі.

До таких ознак належать, зокрема:

• значне пошкодження або знищення майна, необхідного для здійснення боржником операційної діяльності;
• розташування всього або значної частини бізнесу боржника на територіях, на яких ведуться бойові дії або тимчасово окупованих рф;
• втрата ринків збуту або спроможності здійснювати діяльність;
• фінансовий стан боржника, що свідчить про його неспроможність забезпечувати виконання зобов’язань зі сплати відсотків перед усіма банками-кредиторами та іншими кредиторами - фінустановами.

"Такі ознаки опрацьовані зі Світовим банком та вже застосовані Національним банком під час оцінки стійкості банків і банківської системи у 2023 році в межах оцінки якості активів для контролю за дотриманням банками принципів оцінки кредитного ризику", – повідомляє НБУ.

Банки повинні почати враховувати запроваджені ознаки дефолту боржників під час здійснення оцінки кредитних ризиків, починаючи із 31 жовтня 2023 року. Відповідні ознаки мають бути відображені в системах управління проблемними активами банків.

Також, у 2024 році відновлюється дія вимог щодо оновлення та подання банками до НБУ планів відновлення діяльності. Оновлені плани відновлення діяльності банки мають подати регулятору до 1 жовтня 2024 року.

У Нацбанку вважають, що поступове відновлення вимог до банків сприятиме своєчасній та повноцінній оцінці фінустановами ризиків, знизить рівень невизначеності і системних загроз для банківського сектору.

Зазначені зміни затверджені постановою НБУ №125 від 6 жовтня 2023 року.