Возвращение довоенных требований к банкам: НБУ обновил признаки дефолта должников

"Учитывая постепенное восстановление экономики и адаптацию банковской системы к работе в условиях военного положения, Национальный банк продолжает постепенно возвращать требования к банкам, которые были временно смягчены в начале полномасштабного вторжения, в том числе относительно осуществления оценки кредитного риска", – отмечают в Нацбанке.

Так, с 31 октября возобновляются отдельные требования Положения об определении банками размера кредитного риска по активным операциям, утвержденного постановлением НБУ №351 от 30 июня 2016 года.

Это касается требований о признании банком дефолта должника, если должник уплатил долг в объеме, меньшем объема его доходов, признанного банком, или же если произошло уменьшение процентной ставки по кредиту более чем на 30% от первоначальных условий договора.

На основе установленных в вышеуказанном Положении принципов оценки кредитных рисков НБУ вводит дополнительные признаки дефолта должников - юридических лиц, активы которых оцениваются на индивидуальной основе.

К таким признакам относятся, в частности:

• значительное повреждение или уничтожение имущества, необходимого для осуществления должником операционной деятельности;
• расположение всего или значительной части бизнеса должника на территориях, на которых ведутся боевые действия или на территориях, временно оккупированных рф;
• потеря рынков сбыта или утрата способности осуществлять деятельность;
• финансовое состояние должника, свидетельствующее о его неспособности обеспечивать исполнение обязательств по уплате процентов перед всеми банками-кредиторами и другими кредиторами - финучреждениями.

"Такие признаки проработаны со Всемирным банком и уже применены Национальным банком при оценке устойчивости банков и банковской системы в 2023 году в рамках оценки качества активов для контроля за соблюдением банками принципов оценки кредитного риска", – сообщает НБУ.

Банки должны начать учет новых признаков дефолта должников при оценке кредитных рисков, начиная с 31 октября 2023 года. Соответствующие признаки должны отражаться в системах управления проблемными активами банков.

Также, в 2024 году возобновляется действие требований об обновлении и предоставлении банками в НБУ планов возобновления деятельности. Обновленные планы возобновления деятельности банки должны представить регулятору до 1 октября 2024 года.

В Нацбанке считают, что постепенное возобновление требований к банкам будет способствовать своевременной оценке финучреждениями рисков, снизит уровень неопределенности и системных угроз в банковском секторе.

Вышеуказанные изменения утверждены постановлением НБУ №125 от 6 октября 2023 года.