Что такое факторинг и какие изменения в регулировании этой сферы предлагает НБУ

Что такое факторинг

Факторинг (от англ. factor – посредник) – это способ восстановления оборотного капитала поставщика товаров или услуг за счет привлечения посторонних средств. Деньги поставщику дают банки (или другие финучреждения), получая взамен право требования задолженности с покупателя. Также банки или финкомпании получают определенное вознаграждение за предоставление услуги факторинга.

Законодательство относит факторинг к финансовым услугам. Осуществлять факторинговые операции имеют право банки, финансовые компании, частные предприниматели.

Сторонами договора факторинга являются фактор и клиент.

Фактор – это банк или другое финучреждение, имеющее право на осуществление факторинговых операций.

А клиент – это поставщик товаров или услуг, то есть сторона, отступающая фактору свое право денежного требования к покупателю (должнику). Клиентом в рамках договора факторинга может быть физическое или юридическое лицо, являющееся субъектом предпринимательской деятельности.

С 1 июля 2020 года регулятором рынка небанковских финуслуг (страховых, лизинговых, факторинговых компаний, кредитных союзов, ломбардов и других финкомпаний) является Национальный банк.

Что нового НБУ предлагает в регулировании сферы факторинга

Национальный банк разработал и вынес на обсуждение Концепцию реформирования регулирования сферы факторинга.

Этот документ предусматривает следующие изменения:

• отделение на законодательном уровне торгового факторинга от деятельности по уступке прав требования по финансовой задолженности. Деятельность компаний, которые будут осуществлять операции по уступке прав требования по договорам о потребительском кредите, будет осуществляться в рамках лицензии на кредитование и будет несовместима с предоставлением услуг торгового факторинга;
• лицензии небанковских финучреждений на факторинг будут переоформляться в лицензии на деятельность финкомпании. И в рамках лицензии на деятельность финкомпании будет осуществляться авторизация на предоставление услуги факторинга. Если небанковское финучреждение планирует предоставление услуг торгового факторинга, оно может сохранить лицензию, но будет обязано привести свою деятельность в соответствие с новыми требованиями;
• факторинговые компании смогут совмещать услуги факторинга с предоставлением других услуг как финансовых (финансовый лизинг, предоставление гарантий и средств в кредит), так и нефинансовых (ведение учета дебиторской задолженности, сопровождение работы с дебиторами, предъявление к уплате денежных требований). Это позволит компаниям предоставлять своим клиентам более широкий перечень услуг;
• предусматривается введение регистрации уступок прав требования по договорам в публичном реестре. Это позволит снизить риски мошенничества при осуществлении факторинговой деятельности и приблизит украинский факторинг к международным стандартам.

Замечания и предложения относительно данной концепции НБУ будет принимать до 7 марта 2023 года по электронному адресу: NBFI.regulations@bank.gov.ua или по почте: ул. Институтская, 9, Киев-8, 01601.

Что еще важно

Как отмечают в Нацбанке, с 2024 года вводится в действие новый закон "О финансовых услугах и финансовых компаниях". Он расширит возможности факторинговых компаний по привлечению финансирования, а также позволит улучшить регулирование сферы факторинга.

Кроме того, стратегия развития финансового сектора на период до 2025 года также предусматривает реформирование регулирования сферы факторинга.

В декабре 2022 года количество участников небанковского финансового рынка в Украине уменьшилось с 1522 до 1459, то есть на 63 компании.